Starpība starp naudas plūsmu un apgrozāmo kapitālu

Jūsu bizness būs veiksmīgs tikai tādā mērā, ka jūs varat saglabāt ieņēmumus, pārdodot un iznomājot jūsu produktus un pakalpojumus. Tomēr tas, ka jūs veicat strauju biznesu un pārdodiet savus galvenos produktus un pakalpojumus, ne vienmēr nozīmē, ka jūsu uzņēmums darbojas labi. Tāpēc naudas plūsmas un apgrozāmā kapitāla nozīme ir tik svarīga. Negatīva apgrozāmā kapitāla izmaiņas var kaitēt jūsu nākotnes plāniem, tāpat kā apgrozāmā kapitāla pieaugums var nozīmēt paplašināšanos un investīcijas jūsu uzņēmumā. Bet jūs nevarat saprast, kā mainās apgrozāmie līdzekļi vai palielināsies apgrozāmie līdzekļi, ja jūs nezināt atšķirību starp kapitālu un naudas plūsmu. Analizējot naudas plūsmu un apgrozāmo kapitālu, varat noteikt, vai jūsu uzņēmumam ir grūtības izpildīt visas savas finansiālās saistības.

Naudas plūsmas elementi

Naudas plūsma attiecas uz naudas summu, kas konkrētā laika periodā tiek pārvietota no jūsu uzņēmuma un no tās. Tomēr jāatceras, ka naudas plūsma gandrīz nekad nav vienāda ar tīro peļņu, jo lielākā daļa uzņēmumu mēdz pārdot kredītu un aizņemties naudu. Ja jums ir grūtības noteikt naudas plūsmu, varat iegādāties naudas plūsmas rīku, kas atvieglo šo uzdevumu. Naudas plūsmas rīks var sniegt jums neapstrādātu skaitu, cik daudz naudas jūs izveidojāt noteiktā laika periodā. Piemēram, ja jums pieder maiznīca un vēlaties uzzināt, cik daudz naudas jūs esat radījis pēdējo septiņu dienu laikā, naudas plūsmas rīks jums dos šo skaitli. Tas nenosaka jums daudz par jūsu neto peļņu, jo tas neatsauc jūsu saistības, bet tas var gūt priekšstatu par naudas summu, ko jūs izveidojat noteiktā laika periodā.

Darba kapitāla elementi

Apgrozāmie līdzekļi attiecas uz starpību starp jūsu uzņēmuma apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa saistībām. Grāmatvedībā termins “pašreizējais” attiecas uz aktīviem, kurus var konvertēt skaidrā naudā vai saistībās, kas ir jāmaksā mazāk nekā 12 mēnešos. Parasti šīs saistības ir īstermiņa aizdevumi, nevis ilgtermiņa parāds, piemēram, sākotnējais aizdevums, kad atverat savu biznesu. Tā kā abi skaitļi ir norādīti uzņēmuma bilancē, apgrozāmā kapitāla aprēķins ir diezgan vienkāršs. Liels apgrozāmā kapitāla daudzums vai apgrozāmā kapitāla palielinājums nozīmē, ka jūsu uzņēmuma aktīvi ir pietiekami, lai segtu saistības, kas drīz tiks izpildītas. Negatīva izmaiņas apgrozāmajā kapitālā nozīmē, ka jūsu uzņēmums, visticamāk, nevar samaksāt rēķinus, kas ir pienācīgi, kas varētu nozīmēt, ka jums ir jāveic dažas izmaiņas.

Atšķirības starp naudas plūsmu un apgrozāmo kapitālu

Galvenā atšķirība starp naudas plūsmu un apgrozāmo kapitālu ir tāda, ka apgrozāmie līdzekļi nodrošina jūsu uzņēmuma pašreizējo finansiālo situāciju, bet naudas plūsma parāda, cik daudz naudas jūsu uzņēmums var radīt noteiktā laika periodā. Jūsu mēneša vai ceturkšņa naudas plūsma atšķirsies no gada laikā radītās naudas summas. Tā rezultātā apgrozāmie līdzekļi dod jums labu priekšstatu par to, cik ātri jūsu uzņēmums var maksāt tūlītējas saistības, bet naudas plūsma ir vairāk uz nākotni vērsta. Ja apgrozāmo līdzekļu apjoms ir zems, bet naudas plūsma ir spēcīga, jūsu uzņēmums var radīt pietiekamu naudas summu, ja tam ir pietiekami daudz laika. Tomēr, ja kreditori nevēlas sniegt jums pietiekami daudz laika, jums var rasties nopietnas finansiālas grūtības, tostarp bankrota iespēja.

Naudas plūsmas un apgrozāmā kapitāla apsvērumi

Nesaprotot naudas plūsmu un apgrozāmo kapitālu, jums ir grūti zināt, vai jūsu uzņēmums var izdzīvot pēkšņu finanšu katastrofu. Ja jūsu apgrozāmie līdzekļi ir lielāki par jūsu saistībām, jūs varat būt pārliecināti, ka varat maksāt visus parādus, kas ir jāmaksā gada laikā. Bet, ja jūs paļauties uz savu naudas plūsmu, jūs nezināt sava uzņēmuma patieso finansiālo stāvokli, jo tas attiecas uz parādu.

 

Atstājiet Savu Komentāru